Часть ранее уплаченных налогов можно вернуть. Данный возврат денежных средств называется налоговым вычетом и его можно оформить не только с покупки квартиры или обучения. В данной статье разберемся какие налоги можно вернуть?
Содержание
Вычет за покупку квартиры
При покупке квартиры, дома, доли, комнаты или земельного участка вы можете вернуть 13% от расходов, но не более 260 000 рублей. А при покупке недвижимости в ипотеку — еще до 390 000 от ипотечных процентов.
Получать вычет можно несколько лет, но не более указанных лимитов.
Вы можете получать вычет в пределах 260 000 рублей с покупки нескольких квартир, а вычет с ипотеки — только с одной.
Инвестиционный налоговый вычет
Такой вычет можно получить за операции с индивидуальным инвестиционным счетом — ИИС. Это 13% с сумы, положенной на ИИС, но не более чем с 400 000 рублей в год. Или при закрытии счета можно вместо этого не заплатить НДФЛ с дохода по ценным бумагам на ИИС.
Имущественные и инвестиционные вычеты, право на которое возникло с 1 января 2020 года, можно вернуть буквально в два клика. При наступлении права на возврат средств придет уведомление в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС с заполненным заявлением для его утверждения.
Вычет на детей
Это сумма, на которую уменьшается доход при расчете налоговой базы для НДФЛ, она зависит от того, какой ребенок по счету:
- 1 400 рублей за первого и второго ребенка;
- 3 000 рублей за третьего и последующих;
- 12 000 рублей за ребенка инвалида 1 или 2 группы у родителя или усыновителя и 6 000 рублей у опекуна, приемного родителя или попечителя.
Вычет можно получать пока ребенку не исполнится 18 лет или если он учится на очном отделении вуза, то максимум до 24 лет. Право на вычет имеют оба родителя, а если родитель один, то ему положен вычет в двойном размере.
Профессиональный вычет
ИП ил физлица, которые работают по гражданско-правовым договорам, нотариусы и адвокаты, авторы научных открытий или произведений искусства могут получить налоговый вычет, равной сумме расходов, которые связаны с получением дохода и подтверждены документами
Способы возврата налогов
Есть два способа получения налогового вычета — это либо через налоговую инспекцию, либо через работодателя.
- Если Вы выбрали налоговую, то заявление на вычет можно подать только после окончания года, в котором были понесены расходы, предъявленные к вычету. То есть Вам вернется часть налогов, которые Вы уже заплатили
- Если Вы не хотите ждать до конца года, то Вы можете получить большинство налоговых вычетов у работодателя. Тогда он просто не будет удерживать НДФЛ из зарплаты.
Обращаемся в ФНС
Если Вы хотите забрать налоги за уже истекший период и получить всю сумму вычета единовременно, Вам будет удобнее обратиться в налоговую. Для этого необходимо:
- Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ). Легче всего это сделать в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Для входа можно использовать учетную запись на госуслугах.
- Приложить документы, которые подтверждают право на вычет, и заявление на возврат налога. Список нужных документов для каждого вычета на сайте ФНС.
- Подождать пока пройдет камеральная проверка. Налоговая может запросить дополнительные документы.
- Когда проверка закончится, нажмите на кнопку «Жизненные ситуации» и выберите «Распорядиться переплатой». Дальше нужно ввести данные банковского счета. Понадобится время, чтобы новое заявление рассмотрели, потом сумма придет Вам на счет.
В 2021 году можно вернуть через ФНС налоговые вычета за 2018-2020 годы. А у имущественного вычета срока давности нет.
Упрощенный порядок получения вычета
С мая 2021 года стало легче вернуть два вычета:
- имущественный-за купленное жилье, в том числе и в ипотеку, плюс на расходы по процентам;
- инвестиционный — по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете (счете для операций с ценными бумагами)
Закон касается вычетов, право на которые возникло с 1 января 2020 года.
Тем, у кого есть право на эти налоговые вычеты, придет уведомление в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС с заполненным заявлением для его утверждения.
Заявление налоговая будет формировать до 20 марта по сведениям, представленным до 1 марта, и не позднее 20 дней в случае представления сведений после 1 марта.
До появления уведомления в личном кабинете Вам ничего делать не нужно, например, заполнять декларацию.
Через работодателя
Оформить вычет через работодателя можно до конца налогового периода, в котором вы понесли расходы. После того как Вы сдадите в бухгалтерию документы, не нужно будет платить НДФЛ до тех пор, пока не вернется положенная Вам сумма. По сути это будет реальная прибавка к Вашей ежемесячной зарплате. И подавать декларацию не нужно.
Только это можно сделать, если у Вас есть право на вычет именно в текущем году.
Какие вычеты можно получить на работе?
- При покупке или строительстве жилья.
- За лечение или обучение.
- По взносам на негосударственное пенсионное страхование, за страхование жизни, ДМС.
Также можно получить вычет на детей. Тогда все проще: не нужно брать уведомление в налоговой, достаточно свидетельства о рождении и заявления. Тогда, например, вы не будете платить налог 13% с 1 400 рублей в месяц, если у Вас один ребенок, и с 2 800 рублей, если двое детей.
Как получить уведомление из налоговой?
Даже если Вы оформляете вычет через работодателя, Вы должны получить у ФНС уведомление о праве на вычет.
Проще всего подать заявление на это уведомление в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. В разделе «Жизненная ситуация» — «Запросить справку». Нужно приложить документы, которые подтверждают право на вычет.
Уведомление из налоговой вместе с заявлением на вычет нужно отнести в бухгалтерию работодателя. Документы подтверждающие право на вычет, уже проверила налоговая, поэтому работодателям они не нужны.
Вычеты на лечение, обучение, пенсию и страхование на работе предоставят с того месяца, когда Вы принесли заявление. А имущественный вычет дают с начала года, даже если документы попали в бухгалтерию в августе.
